Steuererklärung für Rentner einfacher
nachtrag
Die Neugestaltung der Formulare hat nicht unbedingt zu einer Vereinfachung geführt. Aus der bisherigen Anlage R sind jetzt die Anlagen R für die gesetzliche Rente und private Leibrenten sowie die neue Anlage R-AV/bAV für Leistungen aus der betrieblichen Altersversorgung geworden. Also kein Grund, die Daten in die beiden genannten Anlagen nicht einzutragen. Rentner haben ohnehin meist keinen Altersvorsorgeaufwand, sondern nur gesetzliche oder private Krankenversicherung.
Die automatische Datenübermittlung von der Rentenversicherung an die Finanzverwaltung erfolgt bereits seit einigen Jahren. Aus dieser Quelle stammen die Schreiben, die seit Oktober 2020 zahlreiche Rentner erhielten, in denen sie aufgefordert werden, die Steuererklärungen ab 2015 einzureichen. Zu diesem Zeitpunkt wurden Steuernachzahlungen bereits mit 22 Prozent verzinst. Dazu kommen die seit 2018 verpflichtenden Verspätungszuschläge, die nicht mehr im Ermessen der Finanzämter liegen.
Diese elektronisch dem Finanzamt übertragenen Daten können tatsächlich weggelassen werden. Das betrifft aber auch die Daten aus den Lohnsteuerbescheinigungen für Arbeitnehmer (Anlage N) und nicht nur den Altersvorsorgeaufwand, sondern generell die Vorsorgeaufwendungen (SV-Beiträge).
Wer nicht völlig im Dunkeln tappen möchte und ELSTER verwendet, kann auch den Datenabruf in Form der vorausgefüllten Steuererklärung nutzen. Um dieses Angebot nutzen zu können, müssen die Bescheinigungen beim Finanzamt abgerufen werden. Hierzu ist eine Registrierung bei Mein ELSTER erforderlich. Dadurch kann kontrolliert werden, welche Daten dem Finanzamt vorliegen und ob es gegebenenfalls Abweichungen zu den eigenen analogen Angaben gibt.
Eine Gefahr birgt das Weglassen im Formular. Das Finanzamt weiß nicht alles, wie den Grad der Behinderung, die Krankheits- und Werbungskosten sowie haushaltsnahe Dienstleistungen. Das kann dazu führen, dass die Steuerpflichtigen aus Freude über den Service der Finanzverwaltung vergessen, sich die Formulare genauer anzusehen.
Die Überschrift über den Ratgebertext ist also etwas verführerisch. Denn sinnvoll ist das Eintragen eben nicht nur, um die mögliche Rückerstattung ausrechnen zu lassen. Bei Rentnern geht es vor allem um Nachzahlungen.
Das »nd« bleibt gefährdet
Mit deiner Hilfe hat sich das »nd« zukunftsfähig aufgestellt. Dafür sagen wir danke. Und trotzdem haben wir schlechte Nachrichten. In Zeiten wie diesen bleibt eine linke Zeitung wie unsere gefährdet. Auch wenn die wirtschaftliche Entwicklung nach oben zeigt, besteht eine niedrige, sechsstellige Lücke zum Jahresende. Dein Beitrag ermöglicht uns zu recherchieren, zu schreiben und zu publizieren. Zusammen können wir linke Standpunkte verteidigen!
Mit deiner Unterstützung können wir weiterhin:
→ Unabhängige und kritische Berichterstattung bieten.
→ Themen abdecken, die anderswo übersehen werden.
→ Eine Plattform für vielfältige und marginalisierte Stimmen schaffen.
→ Gegen Falschinformationen und Hassrede anschreiben.
→ Gesellschaftliche Debatten von links begleiten und vertiefen.
Sei Teil der solidarischen Finanzierung und unterstütze das »nd« mit einem Beitrag deiner Wahl. Gemeinsam können wir eine Medienlandschaft schaffen, die unabhängig, kritisch und zugänglich für alle ist.
